Кредит коммерческий

Понятие коммерческого кредита

Коммерческим кредитом является ссуда (отсрочка платежа) денежной или товарной формы, которая предоставляется кредитором заемщику на принципах платности, срочности и возвратности.

 

Целью этого кредита выступает ускорение продажи товаров и извлечение экономической выгоды.

 

Субъектами кредитных отношений выступают:

 

1. Кредитором является сторона, которая предоставляет ссуду. Он собственник средств, предоставляемых в кредит, за передачу которых во временное пользование получает процент.

 

2. Заемщиком выступает сторона, которая получает кредит и обязуется вернуть стоимость в обусловленный срок под проценты.

 

Коммерческий кредит заключается между:

 

  • Коммерческим банком и физическим лицом;
  • Физическим/юридическим лицом и государством;
  • Хозяйствующими субъектами;
  • Торговой организацией и физическим лицом.

 

Элементы структуры коммерческого кредита:

 

1. Кредитор (поставщик);

2. Заемщик (покупатель);

3. Кредит в качестве отсрочки платежа;

4. Объект – капитал (товарный или денежный);

5. Предмет – сделка;

6. Инструменты коммерческого кредита;

7. Правовая и информационная база коммерческого кредита.

 

Функции коммерческого кредита

1. Перераспределение капитала – благодаря коммерческому кредиту мобилизуются свободные денежные средства субъектов и превращаются в капитал для временного пользования заемщиками с перераспределением между фирмами, отраслями, которые в нем нуждаются.

 

2. Создание кредитных средств и экономия издержек обращения. При предоставлении кредитов замещаются действительные деньги векселями, при этом сокращается денежная масса в обращении, увеличивается оборот денежных средств и снижаются издержки обращения.

 

3. Контрольная функция – происходит контроль за финансовым состоянием заемщика, чтобы предотвратить несвоевременное выполнение обязательств по кредиту.

 

Отличительные черты коммерческого кредита от банковского

 

Классификация коммерческого кредита

 

Согласно сферы применения коммерческий кредит бывает:

 

  • Локальный – сделки в пределах дочерних фирм одной компании;
  • Региональный – осуществление кредитных отношений между субъектами хозяйственной деятельности на одной территории, регионе;
  • Межрегиональный – проведение сделок между регионами;
  • Национальный – показывает кредитные взаимоотношения, которые осуществляются в стране;
  • Международный – осуществляется в мировой торговле.

 

Согласно способам предоставления коммерческий кредит бывает:

 

1. Вексельный – покупатель получает коммерческие документы после акцепта. Инструментом осуществления коммерческого кредита служит вексель, который выражает финансовые обязательства между заемщиком и кредитором.

 

Согласно субъекта, который выплачивает деньги по векселю:

 

  • Простой – который отражает прямое обязательство заемщика выплатить определенную сумму кредитору;
  • Переводной – означает письменный приказ от кредитора для заемщика выплатить определенную сумму третьему лицу.

 

2. Открытый счет – в случае заключения договора, покупатель может периодически делать закупки не обращаясь за кредитом каждый раз.

 

3. Скидка в случае оплаты в определенный срок – это условие, по которому цена будет уменьшена на сумму скидки, если платеж производится покупателем в течение обусловленного в договоре периода после выписки счета.

 

4. Сезонный кредит – данный способ, позволяет покупать розничные товары весь год, чтобы аккумулировать необходимые запасы перед сезонными продажами и дает возможность отсрочить платеж производителю до конца проведения распродажи.

 

5. Консигнация – способ, когда продавец розничных товаров может получить продукцию без обязательств. В случае продажи товара будет произведен платеж производителю, а если нет – торговец вправе вернуть товар без выплаты неустойки.

 

Достоинства коммерческого кредита:

 

  • Быстрота предоставления товарно-материальных ценностей;
  • Простая техника оформления;
  • Активный механизм аккумулирования свободных товаров и их перераспределение;
  • Возможность маневрирования оборотным капиталом предприятия;
  • Финансовая поддержка предприятий;
  • Воздействие на развитие рынка кредитов.

 

Коммерческий кредит имеет свои недостатки:

 

  • Ограниченные направления, время, размер;
  • Вынужденная отсрочка платежа из-за тяжелого финансового положения;
  • Риск для поставщика;
  • Влияние банковской сферы при учете векселей.

 

Будьте в курсе всех важных событий United Traders — подписывайтесь на наш телеграм-канал

  • Коммерческий кредит
  • Элементы структуры коммерческого кредита
  • Функции коммерческого кредита
  • Перераспределение капитала
  • Контрольная функция
  • Классификация коммерческого кредита
  • Достоинства коммерческого кредита.

Комментарии (0)

Чтобы оставить комментарий, вам необходимо войти или зарегистрироваться
UP