График обязательного погашения

Выплата заемных средств может производиться с помощью равных платежей, нарастающими или убывающими платежами на протяжении всего срока кредитования, а также одним платежом в конце периода. Последний метод выплаты задолженности подразумевают формирование заемщиком специального денежного фонда, необходимого для выплаты общей суммы тела долга разовым платежом. При этом сумма процентных платежей по кредиту, как правило, уплачивается равномерными суммами на протяжении всего срока кредитования.

Схема, согласно которой должны происходить выплаты фонда погашения займа называется графиком обязательного погашения. Этот документ изображается в виде таблицы с данными по предстоящим платежам.

Характеристика графика обязательного погашения

График прилагается к кредитному договору и выдается заемщику под подпись. Содержание графика обязательного погашения устанавливается банками в произвольном порядке. К основным данным, которые могут содержаться в графике относятся:

• Дата осуществления платежей. Именно к этому дню заемщику необходимо будет внести поступления на счет кредитора (платеж по процентам или в фонд погашения задолженности);
• Денежная сумма, которую заемщик вносит на счет;
• Сумма платежей на возмещение процентов по кредиту, а также сумма, которая направляется в фонд погашения займа;
• Остаток общей задолженности после выплаты по процентам;
• Сумма, накопленная в фонде погашения задолженности, а также сумма начисленных процентов;
• Сумма к досрочному погашению. Часть банков могут также внести эту колонку в график, предоставляя клиенту право досрочно выплатить сумму задолженности. В ней указывается общая сумма, которую клиенту необходимо перечислить для выплаты кредита в полном объеме.

Такой график информирует заемщика о сроках и суммах выплат, позволяя ему планировать свой финансовый бюджет. 

Особенности графика обязательного погашения

В отличие от обычного графика выплаты задолженности, в схеме обязательного погашения могут быть указаны две ставки:

• Ставка за пользование заемными средствами;
• Ставка, начисленная на средства, накопленные в фонде погашения задолженности.

Заемщику гораздо выгодней накапливать средства в фонде если ставка за кредит меньше чем ставка начисленная на сумму фонда погашения. Однако такая ситуации складывается крайне редко. Например, при вложении средств в рискованные активы с большими процентными выплатами.

Пример графика обязательного погашения с перечислением платежей равными суммами

Заемщик планирует взять кредит размером в 250 тыс. долл. сроком на 10 лет. Процентная ставка за пользование кредитом 8,5% годовых. Заемщик обязан выплачивать кредит равными платежами раз в год, выплачивая проценты по займу, а оставшуюся сумму вносить в фонд погашения, сформированный в виде депозитного счета с процентной ставкой 7,1% годовых.

Таким образом, заемщик каждый год должен выплачивать 39259,09 долл. (21250 в счет процентов, а остаток направлять в фонд задолженности). В течение 10 лет в фонде задолженности накопиться сумма равная телу кредита (250 тыс. долл.). Меньшую часть из этой суммы (69909,12 долл.) составляют накопленные проценты, а большую (180090,9 долл.) — накопленные платежи. Совокупные затраты заемщика в этом случае выше чем при традиционных условиях погашения кредита. Это обуславливается разовым, а не систематическим погашением, увеличивающим процентные выплаты на протяжении всего срока.

Вывод

График обязательного погашения демонстрирует схему выплат по кредиту через создание фонда погашения. Подобный способ обеспечивает возвратность задолженности и выступает определенным залогом. Заемщик согласно условиям графика обязательного погашения должен вовремя осуществлять выплаты по процентам и взносы в фонд. При этом средства фонда помещают на депозитный счет, позволяя заемщику временно воспользоваться накопленной суммой для краткосрочного кредитования текущей деятельности.