Wise Междепозитарный счет депо - один из видов счетов, который открывается в одном депозитарии для другого депозитария. На междепозитарном счете депо первый депозитарий производит учет активов (ценных бумаг), находящихся во владении клиентов второго депозитария.
Междепозитарный счет депо представляет собой счет, право на открытие которого имеют национальные депозитарные центры (НДЦ). Обязательное требование при открытии такого счета - наличие у НДЦ законных оснований на выполнение функций депозитария.
Сущность междепозитарного счета депо
В процессе открытия такого счета депо основной депозитарий берет на себя обязательство перед второй стороной сделки (депонентом). Задача депозитария - обеспечение сохранности сертификатов акций и прочих ценных бумаг, которые были предоставленных депоненту лицам при заключении следующих (одного или группы) видов соглашений:
- счета депо держателей ценных бумаг;
- счета депо управляющего активами;
- междепозитарного счета депо.
Также депозитарий может вести учет информации о ценных бумагах владельцев, которые являются клиентами депонента и имеют открытые счета депо, подразумевающие хранение сертификатов и учет совокупности прав.
Для случаев, когда ценные бумаги имеют документарную форму и не подразумевают обязательного централизованноего хранения, депозитарий имеет право отказать своему депоненту и не предоставлять услуг по учету информации в отношении активов и данных по ним для лиц, которые имеют открытые счета у депонента.
Для случаев, когда ценные бумаги имеют бездокументарную форму или имеют документарный вид с обязательным условием сохранения активов, депозитарий предоставляет своему клиенту весь перечень необходимых услуг в отношении учета ценных бумаг клиентов депонента. К категории клиентов относятся те лица, которые открыли счета депо у указанной выше стороны и перевели активы на междепозитарный счет иного депозитария или счет номинального депозитария.
По факту оформления междепозитарного счета депо всегда составляется договор, в котором фиксируются основные условия взаимодействия, ответственности, обязанности и права сторон соглашения. Обслуживание клиента депозитария (депонента) осуществляется с учетом закрепленных условий и порядка, прописанного в условиях работы компании-депозитария.
Обязательства и конфиденциальность сторон по ведению междепозитарного счета депо
При открытии междепозитарного счета депо и оформлении соответствующего соглашения стороны сделки берут на себя определенные обязательства и гарантируют их исполнение:
1. Депозитарий обязуется:
- в течение 2-х рабочих суток с момента предоставления клиентом (депонентом) необходимого пакета бумаг открыть междепозитарный счет депо (если эта работа не была выполнена ранее). При этом депозитарий обязуется указать дату и основания действий по каждой из операций на счете;
- не проводить сделок с активами (ценными бумагами), которые хранятся в форме сертификатов и учтены на международных счетах депо. Если же такие действия и необходимы, то они должны выполняться только с поручения депонента или уполномоченных для этих целей лиц. Но здесь возможны исключения, которые предусмотрены на законодательном уровне или учтены в Регламенте. Проведение операций возможно при наличии поручения депо, оформленного и закрепленного доверенным человеком депозитария;
- проводить все операции с имеющимися на хранении (учете) бумагами в соответствии с поручением второй стороны сделки (депонента или лиц, которые были им уполномочены). Важно, чтобы проведение таких операций не становилось причиной грубого нарушения регламента или законов РФ;
- предоставлять полный перечень услуг держателям ценных бумаг. Зачастую это осуществляется посредством передачи важных документов и информации от регистратора (эмитента, депозитария) к депоненту. При этом процедуру передачи (получения) необходимой информации определяет только регламент;
- проводить мероприятия, суть которых - реализация действий компании-эмитента по отношению к выпущенным активам или же прав их держателей. Кроме этого, депозитарий берет на себя обязательство четко придерживаться действующих правил (законов РФ, регламента), а также инструкций депонента (уполномоченных им лиц);
- не применять данные по междепозитарному счету депо с целью совершения операций (действий), которые могут нанести ущерб (финансовый, материальный) законным интересам и правам депонента;
- обеспечить предоставление 3-им лицам данных об активах на междепозитарном счете депо клиента депозитария, но только в тех случаях, когда такие данные необходимы для исполнения (заключения) операций с ценными бумагами на вышеупомянутом счету;
- своевременно оповещать клиента (сторону-депонента) по всем текущим изменения в регламенте (если таковые имеют место) за 10 дней (не позже) до момента их введение в силу;
- передавать отчеты своим клиентам обо всех проведенных сделках по междепозитарному счету депо. Основное требование здесь - четкое соблюдение закрепленных регламентом порядков и сроков;
- как минимум раз в месяц осуществлять сверку информации по остаткам ценных бумаг по счетам, которые были открыты в иных депозитарных конторах или банках. Одновременно с этим приводится информация по выпискам в отношении активных счетов у депозитария.
Депонент, который является второй стороной сделки при открытии междепозитарного счета депо, обязуется:
- строго выполнять все правила, которые прописаны в регламенте основного депозитария. При этом депонент не должен включать в оформляемые договоры положения, которые бы могли стать причиной ненадлежащего или ошибочного выполнения обязательств;
- не передавать компании-депозитарию поручения депо, по причине исполнения которых на международный счет депо будут переходить собственные активы депонента (находящиеся на праве владения, обязательном или вещном праве);
- передавать второй стороне соглашения (депозитарию) всю информацию в отношении корректировки данных по требованию регламента в карточках раздела счета или анкете депонента, а также изменения прочих данных, имеющих важное значение для исполнения депозитарием обязательств перед своим клиентом;
- извещать сторону-депозитария в отношении отзыва доверенностей касательно людей, на которых была оформлена доверенность по управлению активами;
- своевременно передавать поручения по междепозитарному счету депо только при наличии явных оснований для совершения сделки, а также совершать какие-либо операции по счету депо только после получения от депозитария отчетности в отношении проведенной сделки по международному счету депо;
- в оговоренные сроки осуществлять платежи депозитарию за выполненную работу, а также четко соблюдать порядок оплаты. В случае нарушения данного пункта депонент, как правило, несет ответственность с учетом условий договора между сторонами;
- передавать информацию депозитарию (в случае обоснованного эмитентом запроса) данные в отношении держателей ценных бумаг и объема имеющихся в распоряжении активов. При этом речь идет о владельцах тех активов, которые учтены на счете депо стороны-депонента;
- четко исполнять существующие правила депозитарной деятельности, которые установлены законами РФ;
- в период до полутора недель (семи рабочих дней) или в другой установленный депозитарием срок передавать копии отчетов об убытках и доходах, бухгалтерских балансов, налоговых деклараций и так далее.
Кроме упомянутых выше обязательств по оформлению и содержанию междепозитарного счета депо, обе стороны соглашения:
- каждый месяц проводят подробную сверку по наличию в распоряжении остатков ценных бумаг, права на которые учтены на междепозитарном депо счете стороны-депонента. При этом в расчет берется конец последних рабочих суток месяца. Порядок таких сверок, как правило, установлен регламентом работы депозитария;
- предпринимать весь необходимый комплекс мер при обнаружении существенных расхождений информации по ценным бумагам на учете стороны-депозитария. Основная задача в этом случае - выявить причины расхождения и устранить их;
- составить акт по факту несоответствия ценных бумаг на счетах и провести полноценную сверку.
Немаловажный аспект организации и ведения междепозитарного счета - конфиденциальность. Так, депозитарий со своей стороны берет на себя обязательства гарантировать конфиденциальность данных о текущих делах на междепозитарном счете клиента (стороны-депонента). Одновременно с этим он обязуется держать в тайне информацию о депоненте, а также данные по производимым сделкам.
Информация о международном счете депо депонента может предоставляться депозитарием только в том случае, если вторая сторона соглашения дала на это согласие. Это требование не касается тех случаев, когда депозитарий предоставляет отчетную информацию самому депоненту или лицу, которое им было уполномочено. Возможны и частные случаи, которые, как правило, оговариваются регламентом и самим договором.
Обе стороны берут обязательства не раскрывать информацию в отношении персональных данных представителей сторон, кроме тех случаев, которые предусмотрены законами РФ.