igo.afonin Банковским активом называется любой объект собственности кредитного учреждения, который можно оценить в денежном эквиваленте. Сюда относится не только собственный капитал банка, но и вклады клиентов, облигации, средства от кредитов.
Под мобильностью активов банка понимается их скорость обращения в деньги, а также наличие возможности сократить при этом издержки. Этот термин является составляющим элементом ликвидности кредитного учреждения - его способности погашать свои обязательства перед вкладчиками.
Степени мобильности банковских активов
Все объекты собственности кредитного учреждения можно разделить на несколько больших групп. Различаться они будут по скорости, с которой активы могут быть проданы и обменяны на денежные средства.
- Высокой степенью мобильности обладают непосредственно деньги, находящиеся в распоряжении банка – наличность из касс, средства на корреспондентских счетах в других кредитных учреждениях и Центральном Банке, резервы в форме государственных ценных бумаг.
- Средняя степень мобильности присваивается средством, которые имеют риск потерь и временных задержек при их обращении. Сюда относятся вторичные ценные бумаги и краткосрочные кредиты.
- Низкой степенью мобильности обладают долгосрочные ссуды, доли в капитале, ценные бумаги, не присутствующие на вторичном рынке, основные фонды.
Также существует понятие «безнадежных активов», которые вовсе не обладают мобильностью – их обращение и обмен на деньги невозможен.
Что влияет на мобильность активов?
На скорость обращения объектов собственности банка оказывают влияние внешние и внутренние факторы. К внешним относятся:
- состояние экономики в стране;
- политическая обстановка;
- развитость рынков;
- политика Центрального Банка;
- степень контроля за банковскими операциями.
Внутренние факторы:
- качество активов;
- качество привлеченных средств;
- соотношение активов и пассивов банка:
- грамотность управления банком;
- репутация банка.
От мобильности активов напрямую зависит и ликвидность кредитного учреждения в целом. От того, насколько грамотно будет осуществляться управление средствами, зависит платежеспособность банка и его развитие на рынке услуг. Для контроля и обеспечения надлежащего уровня мобильности необходимо проводить его анализ, составлять прогнозы, оценивать возможные риски, предусматривать возможности изменения структуры активов.