Положение о залоговых операциях

Под термином «залог» в гражданском праве подразумевается гарантийное выполнение обязательств заемщиком. Ключевая цель оформления залога – снижение образовывающихся в результате кредитования рисков. Объектом залогового обеспечения выступают экономические взаимоотношения кредитора, выдающего заем лица и заемщика, который обязуется своевременно выплатить свою задолженность по займу.

Залог превращается в средство защиты для банка, лизинговой компании, потому что они в любой ситуации смогут вернуть свои денежные средства, несмотря на банкротство заемщика. При этом любые виды овеществленных объектов, включая движимое и недвижимое имущество, могут становиться предметом залога. Сделки с залоговыми операциями регламентируются ГК РФ (на основании статьи 339).

Залоговые операции, как правило, проводят в двух случаях: когда они обуславливаются законом, а также в случае подписания договора, который заключают кредитор и заемщик.

Предмет залогового обеспечения

По общепринятым правилам коммерческая деятельность банков касательно залоговых операций не входит в число основных финансовых операций. Она служит только дополнением для совершения операций по кредитованию. К критериям погашения кредитных средств относятся соразмерность суммы кредита и рыночной стоимости залогового имущества, ликвидность и вероятность осуществления банком контроля над залогом.    

Операции с залогом позволяют кредитору получить некую прибыль, которую он намеревался обрести в ходе коммерческой деятельности. Покрытие расходов кредитора осуществляется за счет вырученных средств, которые образовались от реализации находящегося в залоге имущества.

Заложенное имущество признается материальным поручительством, если:

• Приобретенное на кредитные средства имущество находится у кредитора в залоге. Заемщик при этом обязуется погашать задолженность перед банком, иначе лишится права владения имуществом.

• Банк становится получателем дохода с земельного участка залогодателя без осуществления коммерческой деятельности, для чего он заключает с заемщиком договор ренты. При этом банк выступает в качестве владельца участка до момента, пока заемщик не погасит долг.

• Исполнение обязательств по погашению кредитных средств осуществляется посредством подписания финансового договора, который служит гарантией, что заемщик отказывается от де­нежных требований в пользу банка.

В соответствии с нормативами правовых актов в договоре прописываются пункты о сторонах-участниках отношений (залогодержатель, залогодатель), права и обязанности сторон, предмет залога. Положение о залоговых операциях также содержит условия о размере и сроке исполнения обязательств заемщика, данные о местонахождении залогового обеспечения и т. д. При подписании договора все залоговое имущество подлежит оценке с определением его рыночной стоимости.