Часто возникает проблема смешения понятий. Вклад называют депозитом и наоборот. Проблема в том, что подавляющая доля банковской терминологии пришла к нам из английского языка, а там нет слова «вклад». Там все, вносимое в банк, именуется депозитом.
В российской банковской практике депозит называют депозитным вкладом. Но, следует понимать, что депозит в целом более широкое понятие, означающее все, что угодно передаваемое на хранение, например, на таможню в целях обеспечения обязательств.
Теперь необходимо разобраться в чем состоит отличие обычного банковского вклада от депозитного.
Отличия депозитного вклада от банковского
Ключевое отличие заключается в предмете сделки. Депозитом может быть любая ценная вещь, передаваемая на хранение банку, включая деньги, ценные бумаги, слитки драгоценных металлов.
Вкладом могут быть только денежные средства в целях сохранения и получения дохода. Любой депозит это вклад, но не каждый вклад — депозит.
Банки зачастую отождествляют эти понятия, если принимают на депозиты только деньги. Документально открытие вклада осуществляется путем оформления договора между банком и вкладчиком.
Вклады бывают двух видов:
- до востребования, когда вкладчику предоставлено право в любое время снимать деньги со счета (пониженная процентная ставка);
- срочные вклады это размещение денежных средств на определенный срок без права снятия средств вкладчиком в более ранние сроки (повышенная процентная ставка, снятие досрочно возможно при значительном понижении процентной ставки).
В договоре по простому вкладу до востребования указывается валюта вклада, минимальный размер вклада, процентная ставка. В срочных договорах условия гораздо шире, там указываются:
- срок размещения денежных средств;
- порядок досрочного расторжения договора (досрочное снятие);
- условия частичного снятия;
- возможность дополнительного взноса и его минимальный размер;
- механизм и сроки выплаты процентов (ежеквартально, ежегодно, в конце обозначенного срока, с капитализацией или без нее, простые или сложные проценты).
Если банк берет на хранение золотые слитки или ценные бумаги, то договор депозитного вклада претерпевает соответствующее изменение и дополняется релевантными условиями.
Необходимо отметить, что договор по депозитному вкладу можно заключить не только с банковской организацией. Обычно небанковские кредитно-финансовые учреждения не имеют страхового резерва. Это является огромным риском со стороны вкладчиков. Преимущество на стороне банков, ибо они на основе российского законодательства обеспечивают гарантию на возврат вкладов в случае своего банкротства или отзыва лицензии.
Виды депозитных вкладов
Депозитные вклады бывают трех видов:
- классический (без возможности пополнения и/или досрочного снятия денежных средств);
- депозитный вклад с предоставлением возможности пополнения счета;
- депозитный вклад с предоставлением возможности не только пополнять счет, но и частично досрочно снимать.
Чем лояльней условия по депозитному вкладу, тем ниже будет плата банка за использование средств вкладчика. Важно также помнить, что и физические, и юридические лица, получая доход от депозитных вкладов, обязаны заплатить налог на проценты по вкладам.
