Норма банковской прибыли

Банки являются коммерческой организацией, поэтому планируют от своей деятельности получать прибыль. Она формируется за счет разницы между процентными ставками. Стоимость выдаваемого кредита всегда выше, чем сумма процентов, выплаченных вкладчикам по их депозитам.

Валовая прибыль финансового учреждения – это разница между ссудными процентами и общей суммой процентов по вкладам.

В 1995 году среднегодовые ставки по данным двум продуктам составляли:

• Япония: по кредитам – 3,40, а по депозитам – 0,72;
• Великобритания: по кредитам – 6,69, а по вкладам – 4,1;
• Канада: по кредитам - 8,65 и 7,15 по депозитам;
• США: по кредитам- 8,83, а по вкладам - 5,92;
• Германия: по кредитам – 10,94, по депозитам – 3,85;
• Китай: по кредитам - 12,06, а по депозитам – 10,98.

В сумму валовой прибыли включают доход от всех осуществляемых банком операций, включая и обмен валют. Часть полученного дохода используют на выплату заработной платы персонала, аренду помещений, хозяйственные расходы, покупку и обслуживание офисной техники, мебели. Остаток средств является чистой прибылью банка. На основе этого показателя рассчитывают норму банковской прибыли. Это соотношение чистого дохода к собственному капиталу банка. Показатель выражают в процентах.

От чего зависит норма чистой прибыли банка?

На норму прибыли финансовых учреждений влияют два показателя, а имен - размер процентной ставки по займам и норма прибыли предпринимательского капитала.

Как правило, норма доходности капитала банков не превышает аналогичный показатель предприятий промышленной и торговой сферы. Но есть и исключения. Например, в экстренных ситуациях (когда нужно спасти фирму от банкротства), предприниматель берет кредиты по завышенной процентной ставке, которая больше степени увеличения капитала. В настоящее время степень обогащения финансовых учреждений и крупных промышленных предприятий находится на одинаковом уровне.

Уровень доходности банковского капитала также зависит от процентной ставки по займам, которая определяет стоимость кредитных ресурсов. С учетом конкуренции и тенденций на рынке размер ставки может сильно изменяться. Определения ее минимальному значению нет. В период экономического спада она может приближаться к нулю.

Виды ссудных процентных ставок

В банковской практике выделяют две категории ставок по кредиту: среднюю и рыночную. Последняя формируется с учетом стоимости ссудных капиталов, которые в этот период есть на рынке. Она отражает все изменения, происходящие в экономике, подъемы и спады в производственной сфере, и прочие финансовые показатели. Средняя процентная ставка рассчитывается с учетом долговременных тенденций по изменению размера процента.

С учетом спроса и предложения заемных средств, определить динамику процентной ставки довольно сложно. Если спрос на кредиты выше, чем его предложение, то расширяются масштабы его использования. При невысоком спросе и большом количестве свободных кредитных ресурсах, процентная ставка снижается.

Во второй половине двадцатого столетия большинство стран с развитой промышленностью испытывают нехватку ссудного капитала. Особенно в сфере средне- и долгосрочных инвестиций. Это вызвано тем фактором, что в условиях научно-технического прогресса крупные корпорации много финансовых ресурсов используют на повышение квалификации персонала, покупку нового современного оборудования. Государство также проявляет большой спрос на кредитный капитал.

Постоянный спрос на кредиты привел с росту процентных ставок. Так, в 1950-х годах в Штатах краткосрочные кредиты выдавались под 1,5-4% годовых. В 70-80 годах ставки выросли в 2,5 раза.

На размер процентной ставки также влияет социальное и финансовое положение заемщика. У крупных корпораций есть возможность оформить кредит на доступных и выгодных для них условиях. Небольшие фирмы, физические лица лишены такого предложения. Для них ставка по кредитам значительно повышается, а долгосрочные займы предоставляют только под залог движимого и недвижимого имущества. Также банк может потребовать финансовое поручительство.

В условиях высокого уровня инфляции очень важно определить реальную и номинальную процентную ставку. Реальная – это номинальная ставка (размер ставки, которая фактически составляет в этот период, откорректированная с учетом действующей инфляции). Например, уровень инфляции в стране равен 8%. Номинальная ставка по кредиту составляет 14% годовых. В таком случае реальная процентная ставка определяется следующим образом: 14 – 8= 6% годовых. Если взяли в долг 100 денежных единиц, то через год вам нужно будет вернуть 106, а не 114. Но в России в кредитной сфере наблюдаются совсем другие тенденции.

Какая норма прибыли в российских банках?

Во времена СССР вся кредитная сфера принадлежала государству. Монополистом выступал Госбанк СССР. Вклады от населения принимались под минимальный процент (3% годовых – по срочным и 2% - по счетам до востребования). Предприятия вообще не получили процентов за хранение денег на банковском счету. Из-за низкого процента пользования заемными средствами, невозможно было их эффективно применять.

В 1990-х годах монополия Центробанка была разрушена. Широкие возможности открылись перед коммерческими банками. До 1992 года у Центробанка было право строго контролировать денежные потоки во всех коммерческих финансовых учреждениях. Позже такой контроль был утрачен. В России не было необходимой законодательной базы по вопросам банковской деятельности, поэтому в стране возникла благоприятная сфера для деятельности коммерческих банков. Этот бизнес стал приносить высокую прибыль. Этому способствовали следующие факторы:

• В 1992-1995 гг в стране идет гиперинфляция. В этих условиях банки предоставляют населению кредиты под огромные проценты, которые значительно опережают темпы обесценивания национальной валюты. Например, в 1995 году средняя ставка по кредитам составляла 320,3% годовых, а ставкам по вкладам населения 102%.

• В этот период со стороны предприятий и населения наблюдается высокий спрос на иностранную валюту. Банки скупали доллары на межбанковском рынке по одной цене, а продавали ее по более высокой.

• На счета коммерческих банков поступали огромные суммы из госбюджета. Они должны были сразу же перечисляться предприятиям или выдаваться населению (пенсии, заработные платы, производственные затраты). Но на практике все происходило совсем иначе. Банки эти средства использовали в собственных целях в течение длительного времени. Например, выдавали краткосрочные займы под огромные проценты. На этом фоне возникали массовые задержки по социальным выплатам, заработным платам.

Данные факторы и привели к тому, что некоторые финансовые учреждения смогли получить огромный доход. Так, норма прибыли составляла свыше 1000% по отношению к собственному капиталу. Банковская сфера стала одной из самых прибыльных, но на российскую экономику данный факт повлиял отрицательно:

• финансовые ресурсы изымались из производственной сферы с целью получения сверхприбыли. Из-за этого у предприятий возрастал дефицит денежных средств;
• огромные проценты по кредитам тормозили развитие производственного бизнеса и не давали возможность накопить собственный капитал. В 1990 году удельный вес капитальных долгосрочных инвестиций в национальную экономику составлял 26%. В 1997 году этот показатель снизился до 3,5%. Такая ситуация не позволяла российской экономике прогрессивно развиваться.

Если в стране наблюдается подобная ситуация, то банковские учреждения не выполняют свои нормальные функции. Неслучайно в банковской сфере совершается самое большое количество экономических преступлений. Самые распространенные незаконные операции:

• средства на банковский счет зачислялись по фиктивным документам, а далее выдавались вымышленным лицам;
• под именем лжепредприятий из банков уходили огромные суммы денег, которые затем успешно «отмывались»;
• использовали подложные авизо (банковское письмо о пересылке денег получателю), чтобы забрать из банка большие кредитные ресурсы.

Ущерб от преступлений, совершенных в банковской сфере, в несколько раз превысил потери от всех других видов корыстных нарушений.

Ситуация в банковском сегменте нормализируется только при использовании комплексных мер. Они должны включать: правовую защиту финансовых учреждений и их деятельности; строгое ограничение банковской прибыли за счет проведения крупных операций спекулятивного характера, нормализацию соотношения размера прибыли банков и других предприятий. Стабильность национальной экономики зависит от того, насколько прочным и надежным будет сотрудничество банков с производственными корпорациями.