Пенсионная закладная

Пенсионная закладная представляет собой одну из форм долговой ценной бумаги, владение которой дает право финансовому учреждению на погашение займа за счет пенсионных накоплений должника.

Действующее законодательство позволяет отдавать в залог практически любое имущество или имущественные права. В большинстве случаев в этом качестве выступают недвижимость или земельные участки. Но законом также не запрещается принимать в залог и другие объекты, в частности, пенсионные накопления работающего человека.

Любая закладная, в том числе и пенсионная, теряет свою силу после выплаты в полном объеме задолженности, процентов, а также всех издержек кредитора. Должник имеет право на досрочный выкуп закладной. В этом случае финансовое учреждение теряет свои права на залоговое имущество. Возможность досрочного выкупа предусмотрена на законодательном уровне и даже если условия договора содержат иные положения, то они считаются недействительными.

В чем особенности пенсионной накладной?

Необходимо отметить, что пенсионная закладная имеет ряд преимуществ по сравнению с другими видами долговых обязательств.

Так, после получения кредита заемщик выплачивает финансовому учреждению только проценты. Выплата тела кредита происходит за счет пенсионных накоплений. К моменту окончания срока закладной взносы образуют определенную сумму, которая не облагается налогом. Часть ее используется для погашения кредита. Оставшаяся часть начислений гарантирует пенсионное обеспечение заемщика после достижения им возраста, позволяющего выйти на пенсию.

Но для погашения ссуды должник может использовать только часть своих пенсионных накоплений, которая не превышает двадцати пяти процентов от общей суммы. Эти средства он получает в виде единовременной выплаты, которая используется для покрытия долга по пенсионной накладной. Оставшаяся часть накоплений надежно защищена полисом. Таким образом, использование пенсионной закладной дает возможность заемщику оплатить кредит за счет пенсионных отчислений, которые формируются благодаря выплатам со стороны работодателя. Тогда как сам заемщик платит только проценты по займу.