Fedor77 Под этим термином понимают объем денежных ресурсов, которые поступили на банковские счета клиентов, а также были сняты с депозитов.
Другими словами, это совокупность операций, которые проводятся в кредитном учреждении. Они могут быть пассивными и активными. К учету оборота по вкладам принимаются как наличные, так и безналичные средства. Любой банк ставит перед собой задачу увеличения объема депозитов, так как это создает дополнительный приток средств, обеспечивающих финансовую устойчивость кредитной организации.
Положительное сальдо оборота по вкладам
Для сохранения ликвидности и платежеспособности, кредитным учреждениям необходимо поддерживать положительный оборот по вкладам. Иными словами, сумма средств, которые размещаются на счетах физическими и юридическими лицами, должна превышать востребованную клиентами.
К пассивным операциям, осуществляемых банком для создания положительного сальдо оборота по депозитам, относятся:
- Открытие и прием средств на счета клиентов (физических и юридических лиц), а также оплата комиссионных за обслуживание.
- Ведение прочих расчетных счетов.
Зачем проводить анализ оборота по вкладам?
Для грамотного финансового планирования, а также обеспечения высокого уровня платежеспособности и ликвидности, аналитический отдел банка должен проводить анализ оборота средств по вкладам. В него входит расчет нескольких показателей:
- Уровень оседания вложений по депозитам.
- Оборачиваемость по совокупности счетов банка.
- Время оборота по всем вкладам.
- Уровень нестабильности вкладов.
- Срок активного использования вкладов.
- Уровень остатка по вкладам и другие.
В зависимости от изменений данных показателей в динамике, банк может составлять прогнозы и планировать, какую сумму денежных средств необходимо привлечь по вкладам, чтобы сохранить устойчивость в долгосрочной перспективе.
Также любое кредитное учреждение должно проводить адекватную политику, чтобы не возникла ситуация превышения требований над возможностями. Если говорить проще, то многие банки вынуждены в итоге обращаться к займам по той причине, что большинство клиентов снимают деньги, а не вносят их на счет.
Другая проблема – нерациональные ставки и сроки, на которые вкладчики открывают депозиты. Например, кредитное учреждение обещает вернуть деньги с высоким процентом, но впоследствии не может себе этого позволить. Подобные ситуации могут привести не только к необходимости брать в долг, но и к банкротству. Потому поддержание положительного сальдо оборота является обязательным условием сохранения ресурсной базы.