Ekaterina Katerinchuk Ссудо-сберегательная ассоциация является одной из разновидностей кредитной организации. Путем реализации собственных акций она привлекает сбережения частных лиц, которые потом использует для предоставления долгосрочных займов. Как правило, ассоциации работают только с обеспеченными кредитами, выдавая их под залог недвижимости. Другим направлением деятельности ссудо-сберегательных ассоциаций выступает инвестирование. Привлеченные средства вкладываются в покупку ценных бумаг предприятий наиболее перспективных секторов экономики.
Особенности деятельности ссудо-сберегательной ассоциации
Впервые ссудо-сберегательные ассоциации возникли в США, и до недавних пор на них приходилось около половины ипотечного рынка страны. Большинство организаций осуществляет свою деятельность на относительно небольшой территории, которая ограничивается штатом или другим административным образованием.
Ассоциации проводят как активную, так и пассивную деятельность. Первая заключается в предоставлении целевых займов под покупку недвижимости, а также приобретении акций. Условия кредитования в большинстве случаев предполагает использование плавающей процентной ставки. Сущность пассивных операций состоит в привлечении сбережений частных лиц и их размещении на различных видах счетов. Вкладчики одновременно являются пайщиками ассоциации, обладающими правом голоса.
Виды ссудо-сберегательных ассоциаций
В зависимости от характера проводимой деятельности различают:
- учреждения, которые ставят перед собой цель вложить привлеченные средства в действующее производство. При этом доход вкладчикам обеспечивается за счет полученной прибыли;
- организации, целью создания которых служит сбор средств для реализации определенного проекта. Встречаются две формы таких ассоциаций. Первая, представляющая собой инвестиционный фонд, после успешной реализации коммерческого проекта постепенно трансформируется в акционерное общество. Вторая форма образуется как инвестиционная компания, специализирующаяся на привлечении средств для запуска различных перспективных проектов;
- частные пенсионные фонды, предоставляющие своим участникам пенсионное обеспечение.