Сберегательные облигации

Сберегательные облигации – это форма безрискового вложения денежных средств; выплату по таким ценным бумагам гарантирует само государство. Наиболее распространенными и популярными являются сберегательные облигации казначейства США. Американское правительство эмитировало несколько серий таких ценных бумаг, которые отличаются сроком погашения и номиналом.

Особенности сберегательных облигаций

Сберегательные облигации имеют ряд характерных черт:

• ГСО (государственные сберегательные облигации) не котируются на рынке, поэтому не могут быть перепроданы.

• Владельцы сберегательных облигаций пользуются налоговыми льготами. Налогами облагаются только процентные выплаты, однако, и это условно: если средства инвестируются в обучение владельца ГСО и членов его семьи, сборы не начисляются вообще.

• ГСО – высоколиквидный актив благодаря тому, что существует безусловная возможность досрочного погашения облигации через полгода после покупки.

• Процентная ставка по сберегательным облигациям плавающая, корректируется каждые 6 месяцев.

• ГСО характеризуются доступностью: приобрести такие облигации можно в любой момент, например, на портале государственного долга США.

Виды сберегательных облигаций

Существуют три вида сберегательных облигаций:

• Серия ЕЕ. Облигации такого типа продаются за 50% от номинальной стоимости, а 100% достигают в дату погашения. В любое время через полгода после покупки инвестором облигация может быть погашена, например, за 70% от номинальной стоимости – никакие штрафы за это не предусмотрены. Однако нужно помнить о таком моменте: проценты начисляются каждый месяц в определенное число, которое и является лучшим моментом для погашения. Облигации серии ЕЕ могут иметь номинал от 50 до 10000 долларов, но за год одно лицо не способно купить ГСО на сумму, превышающую 30000 долларов. Проценты по облигациям ЕЕ начисляются 30 лет – если держатель хочет и далее получать проценты, он может обменять ГСО этого вида на облигации НН.

• Серия НН. Номинал таких облигаций колеблется от 500 до 10000 долларов. Отличие от ГСО серии ЕЕ кроется в следующем: облигации НН продаются по номиналу. В течение 20 лет по ним начисляются проценты, притом первые 10 лет ставка является фиксированной. Выплаты происходят раз в полгода.

• Серия I. По таким облигациям предусмотрена фиксированная ставка + процентная надбавка, зависящая от индекса потребительских цен. Продажа происходит по номинальной стоимости, выплаты осуществляются каждые полгода. Такой же период установлен для пересмотра надбавки. Проценты выплачиваются в течение 30 лет, однако, если владелец решит погасить ценную бумагу в первые пять лет, ему предстоит выплатить штраф – проценты за 3 месяца. Одно лицо может приобрести таких ГСО на сумму 30 тыс. долларов за год.

Как погасить сберегательные облигации?

При наличии ГСО в форме сертификата можно обратиться в любое федерально зарегистрированное финансовое учреждение. Банк для идентификации потребует документ: паспорт, водительское удостоверение. Имена в документе и на облигации должны совпадать.

Погасить ГСО электронного формата можно через портал TreasuryDirect.gov. Деньги будут переведены на расчетный счет. Портал предлагает не только погашение облигаций, но и проверку доходов и конвертацию сертификатов в электронную форму, что снижает бремя хранения.