Резервные требования

Резервные требования представляют собой определенную долю средств финансовых учреждений, которые последние аккумулируют на счетах Центробанка. Резервные требования являются важным рычагом влияния на экономику страны и выступают одним из инструментов монетарной политики, который государство использует для регулирования различных процессов:

• уровня инфляции;
• инвестиционных настроений;
• размера денежной массы;
• уровня кредитования в стране

Специальные резервы являются обеспечением и гарантом выполнения своих обязательств финансовыми учреждениями в случае банкротства, ликвидации, отмены лицензии и так далее.

Резервные требования строго устанавливаются на законодательном уровне. Резервы формируются, как процент от привлеченных банками ресурсов. ЦБ регулирует их размер в зависимости от стратегии экономического развития государства.

Как рычаг влияния на финансовый сектор, резервные требования имеют огромное значение. Изменения размера отчислений оказывает глобальное влияние на работу банковского сектора и экономики в целом. Ввиду этого, государство использует этот метод очень редко, а эффект может быть достигнуть спустя год или более.

Резервные требования: особенности выполнения

ЦБ регулирует размер денежной массы и объемы активных банковских операций. При превышении размера денежных средств в обороте (больше необходимого), нормы резервов увеличиваются. Это влечет за собой увеличение размера отчислений банков, а соответственно сокращение активных операций и уменьшение денежной массы.

Все финансовые учреждения обязаны формировать резервы и регулярно совершать отчисления на счет ЦБ. Признание банка проблемным, наложения на него определенных ограничений и введение временной администрации совершенно не освобождает его от выполнения резервных требований ЦБ.

В случае отсутствия финансовой возможности формировать резервы, разрабатывается специальный график погашения, который утверждается Центробанком. В нем изложена программа погашения задолженности по обязательным отчислениям. При отзыве лицензии обязательства по созданию резервов прекращаются. В случае банкротства финансового института долг перед резервным фондом погашается в порядке, установленным законодательством.

Особенности резервных требований в России

В России основным нормативным документом, регламентирующим работу с резервами (обязательными), является ФЗ  «О Центральном банке Российской Федерации». В нем изложены:

• принципы формирования резервов;
• порядок открытия счетов в Центробанке;
• процедура проведения отчислений.

С помощью норматива резервов производится регулирование денежной массы в России и контроль над уровнем инфляции. Размер норматива устанавливается советом директоров Центробанка Российской Федерации. Обязанности по формированию резервов наступают со дня получения лицензии от ЦБ на совершение финансовых операций. В случае несвоевременного перечисления средств на формирование резервов, Банк России списывает необходимую сумму с корреспондентского счета.