Wise Открытая короткая валютная позиция - финансовая сделка с валютой, при которой объем обязательств по реализованной валюте больше, чем текущий объем требований.
Короткая открытая валютная сделка (позиция) - общий (суммарный) объем превышения пассивов банка и его внебалансовых обязательств в зарубежной валюте над забалансовыми требованиями и активами этой же денежной единицы.
Короткая открытая позиция при сделках с валютой: сущность и место в классификации
Структура валютной позиции - взаимоотношение пассивов и активов банковского учреждения, а также его обязательств по каждой из зарубежных валют. Процесс формирования валютной позиции происходит по факту совершения сделок на валютном рынке.
К забалансовым требованиями и активам относится наличность, деньги на ностро счетах, инвестиции и кредиты, возвращенные в зарубежной валюте, заключенные гарантии, полученные в иностранной валюте займы, выданные в валюте гарантии, оформленные срочные контракты и так далее. Забалансовые обязательства и пассивы в зарубежной валюте - полученные займы, депозитные средства в валюте, деньги на корреспондентских лоро-счетах, оформленные срочные договора на сделки продажи валюты и так далее.
Валютная позиция в банке может принимать две формы:
1. Открытую. В данном случае объем активов и забалансовых требований, выраженных в зарубежных деньгах, имеет иной показатель, чем объем забалансовых обязательств и пассивов в такой же валюте.
2. Закрытую. Здесь объем забалансовых требований и активов в зарубежной валюте по своему показателю равен сумме забалансовых обязательств и пассивов в этой же валюте.
Текущие операции с валютой являются наиболее важными для банков. Они делятся на два вида:
1. Открытая длинная позиция по валюте - забалансовые требования и активы выше, чем забалансовые обязательства и пассивы по валюте.
2. Открытая короткая позиция - активы и забалансовые требования больше забалансовых пассивов и обязательств.
Банк получает право на совершение короткой открытой позиции с момента получения разрешения от ЦБ на проведение сделки с валютными ценностями, а также теряет свое право с момента отзыва лицензии ЦБ РФ или (и) приостановки действия разрешений на проведение сделок с ценностями.
Для снижения валютного риска в работе банков устанавливается общий норматив (лимит) риска для общей позиции, а также для позиций long и short.
Короткая открытая валютная позиция: виды валютных сделок и лимиты
В пределах существующих лимитов по короткой валютной позиции банк может совершать следующие сделки с валютой:
- покупку зарубежной валюты для покрытия долговых обязательств перед нерезидентами страны в счет действующих внешнеэкономических контрактов (договоров). Также покупка валюты производится для покрытия обязательств по поручительствам, предоставленным вексельным долговым бумагам и предоставленным гарантиям;
- покупку за свои деньги и по просьбе (поручению) клиентов денежных знаков других стран для покрытия обязательств по внешнеэкономическим соглашениям (договорам) и зарегистрированным в ЦБ займам, полученных резидентами от уполномоченных банков;
- покупку денежных знаков другой страны для покрытия обязательств в отношении клиентов по неторговым сделкам. Сюда относятся сделки по продаже наличности, валюты в банковской кассе, пунктах обмена зарубежных валют, не имеющих связи с выполнением обязательств. При этом сделки могут производиться лишь в границах суммы зарубежной валюты, приобретенной в кассе банка или обменном пункте;
- покупку (продажу) ТМЦ и основных резервов;
- привлечение средств в зарубежной валюте для восполнения уставного капитала и для проведения расчетных операций с нерезидентами и (или) резидентами по прочим видам капитальных сделок;
- по покрытию безнадежного долга в зарубежной валюте;
- по разнице двух ключевых параметров - начисленной (но не полученной) прибыли банка, а также начисленными (но не возмещенными) затратами банка;
- по проведению безналичных расчетных сделок уполномоченных банковских учреждений с международными системами. Основные операции в этом случае проводятся по платежным картам.
При совершении валютных операций одна из ключевых задач любого банка - ограничить текущие валютные риски. Так, при сделке с короткой открытой валютной позицией имеют место следующие нормы:
- суммарный объем открытых long позиций по сделкам с валютой и драгметаллами (некоторые категории) в течение суток не должен быть выше 20% от личных средств банковского учреждения;
- короткая открытая позиция в зарубежной валюте или драгметаллах, а также балансирующая сделка (позиция) в национальной валюте должна быть не более 10% от собственного капитала банковского учреждения.
Регулирование всех открытых коротких позиций банка при сделках с зарубежными денежными знаками допускается в ситуации, когда есть шанс на исполнение сделки, а также отсутствуют причины, не позволяющие реализовать операцию.
После занятия определенной позиции по сделке можно добиться получения прибыли или «влезть» в убыток при изменении курса валют. Это возможно в следующих случаях:
- валютная позиция long (длинная) дает прибыль при росте курса зарубежных денежных знаков. В случае снижения курсовой цены банк терпит убыток;
- валютная позиция short (короткая) дает доход при снижении курса зарубежной валюты. В случае повышения курса происходит обратная ситуация (банк терпит убытки).
Банковский бизнес построен таким образом, чтобы предоставлять комплекс услуг (в том числе и по валютным операциям) клиентам без включения риска с проведением этих самых сделок. Банк - посредник между рынком и клиентом, поэтому короткая валютная позиция должна открываться на том уровне, который обеспечит оптимальные потребности в проведении сделок. При этом от спекулятивных операций работники банка должны воздерживаться.