Wise Пансионированный вексель - вид долговой бумаги, приобретаемой центральным банком у коммерческих финансово-кредитных учреждений. Второе название - переучетный вексель.
Пансионированный вексель: сущность, общие требования
Каждый вексель - предмет какой-либо операции. Исходя из этого, можно выделить три вида долговой бумаги:
- обеспеченный вексель применяется в виде обеспечения для точности и своевременности выполнения обязательств по операциям (к примеру, по займам). Обеспеченная долговая бумага не применяется в обороте и хранится в депозитарии на счету заемщика. Если платеж осуществляется в срок, то он быстро покрывается. Если же нет, то банк получает все права на долговую бумагу и может предъявить ее к оплате;
- учетный вексель - долговая бумага, приобретенная коммерческим финансово-кредитным учреждением у держателя векселя до дня погашения;
- пансионированный (переучетный) вексель - вид долговой бумаги, который приобретается ЦБ у других коммерческих структур.
Переучет долговых бумаг - один из главных инструментов рефинансирования для коммерческих банковских учреждений. Как правило, он применяется для поддержания уровня ликвидности средних и небольших банков. Сам переучет векселя подразумевает сделку между Банком России и коммерческим банком, по которой первая сторона покупает вексель у второй.
Сделки с пансионированным векселем подразумевают выполнение следующих требований:
- ЦБ производит покупку векселей компаний у коммерческих банковских структур по ставке переучетного займа;
- долговая бумага должна быть выписана на коммерческое банковское учреждение со стороны компании-поставщика;
- переучетный заем ЦБ РФ выдается на основе соглашения о вексельном кредитовании. Последний заключается отдельно с каждым банком, предоставившим заявку на оформление подобного кредита. При этом ЦБ осуществляет покупку векселей с условием последующего выкупа;
- номинал долговой бумаги, переучитываемой ЦБ, должен быть не меньше 100 миллионов рублей. Договора и определенные формы заявки устанавливаются ЦБ;
- переучет производится лишь с применением тех векселей, которые были составлены по общей форме, с учетом требований ЦБ и с указанием всех реквизитов. При этом коммерческий банк отвечает за достаточность всей прописанной в ценной бумаге информации, ее полноту и соответствие действительности. Пансионированный вексель оформляется в одном экземпляре, который и передается ЦБ. Для переучета копии долговых бумаг не допускаются;
- сделки с пансионированными векселями проводят территориальные управления с учетом ограничений, прописываемых ЦБ для других кредитно-финансовых учреждений;
- к процессу переучета могут приниматься долговые бумаги, выпущенные платежеспособными компаниями (векселедателями) с расчетным счетом в коммерческом банке;
- в качестве пансионированных могут использоваться все векселя компаний-эмитентов, оформленные под конкретное оказание услуг (отгрузку товаров) с учетом договоров поставки. При этом коммерческий банк, участвующий в сделке, отвечает за товарность долговых бумаг, предъявляемых ЦБ. Он должен проверить товарную базу векселя и своевременно сообщить о бестоварности активов. Кроме этого, коммерческая структура по первому указанию ЦБ должна передать данные о товарной основе инструмента - договора выполнения работ, поставки продукции, договора оказания услуг и отгрузочные бумаги. Если коммерческий банк не уведомил о бестоварности пансионированного векселя, то банк может потребовать досрочного покрытия займа в бессрочном порядке.
Пансионированный вексель: требования к ценной бумаге
К переучетным (пансионированным) долговым бумагам, которые принимают участие в сделке, также предъявляется ряд требований:
- для переучета принимаются те долговые бумаги, которые соответствуют требованиям ряда законодательных актов. В частности, основой для анализа является Женевская конвенция 1930 года;
- вексельная сумма должна прописываться в денежных единицах РФ, то есть в рублях. Долговые бумаги должны оформляться на русском языке (это же требование относится и к надписям на бумаге);
- не принимаются пансионировнные векселя, которые имеют срок «по предъявлению» (и прочие подобные лимиты). Кроме этого, в сделках с ЦБ не могут использоваться векселя с условием совершения выплат по процентам;
- место для платежа по пансионированному векселю должно прописываться полностью. Обязательно указание юридического адреса коммерческой структуры, продающей долговые бумаги, а также ее наименовние;
- обязательно наличие отметки «без протеста». Если в тексте векселя есть определенные ограничения, которые делаются коммерческим банком или предъявителем векселя, то ЦБ праве не принимать их к переучету;
- покупка пансионированного векселя осуществляется посредством перевода необходимой суммы на корсчет продавца (коммерческого банка) в объеме цены, равной стоимости долговой бумаги;
- покрытие переучтенного займа (выплата долга) при наступлении оговоренного дня производится посредством списывания ЦБ необходимой суммы с корсчета коммерческого банка. По факту оплаты стоимости долговых бумаг последние возвращаются в пользование к кредитополучателю;
- при условии невыкупа долговой бумаги из-за нехватки необходимой суммы на корсчете в ЦБ долг по вексельному займу переносится на счет просроченных займов, после чего долговая бумага возвращается к держателю (коммерческому банку). Далее по текущей задолженности происходит начисление процентов;
- коммерческий банк имеет право досрочного покрытия долга и выкупа векселя до момента наступления даты обратного выкупа у ЦБ. Если инициатором данной сделки является коммерческий банк, то ЦБ не покрывает проценты по долговой бумаге;
- ЦБ может по своему усмотрению добавлять тарифы и сборы по пансионированным векселям.