Акционерный банк закрытого типа

Акционерный банк закрытого типа – это финансово-кредитное учреждение, созданное в форме непубличного акционерного общества. Количество учредителей и соответственно акционеров финучреждения такого типа не может превышать числа, определенного законодательством.

Ценные бумаги, выпускаемые акционерными банками закрытого типа, не имеют свободного хождения и не участвуют в открытых биржевых торгах. Учредителям кредитно-денежной организации предоставляется преимущество в вопросах приобретения акций. Распределение акций банков, организованных в форме непубличного общества, производится исключительно среди его основателей.

Вопросы создания, хозяйственной деятельности и взаимоотношений в финансовых учреждениях подобного рода регулируются федеральным законодательством. Правовое поле для непубличных акционерных банков формируется следующими нормативными актами:

• Гражданским Кодексом Российской Федерации;
• Федеральным законом «Об акционерных обществах» введенным в действие в 1995 году 24 ноября.
• Уставом акционерного банка закрытого типа.

Такая организационно-правовая форма является одной из самых распространенных в нашей стране.

Основные принципы организации акционерного банка 

Акционерный банк в форме непубличного общества создается с целью получения прибыли от осуществления разрешенных видов деятельности. В процессе образования финансово-кредитного учреждения происходит соединение капиталов и других материальных средств. Непубличное общество производит эмиссию акций, которые распределяются между его учредителями.

В создании акционерного банка закрытого типа могут принимать участие, как частные лица, так и организации со статусом юридического лица. Выделенное ими имущество и денежные средства объединяются в уставном капитале непубличного акционерного общества. Условия объединения имущества и финансов закрепляются в уставе, который разрабатывается по поручению общего собрания учредителей и утверждается им.

Учредители банка могут вносить свой вклад в формировании уставного капитала в разной форме. Это могут быть и ценные бумаги, и финансовые средства в российской или иностранной валюте, и иные имущественные и интеллектуальные права. Производится оценка с привлечением всех представленных материальных и нематериальных средств выраженная в денежной форме. Процедура может происходить в форме экспертизы с привлечением специалистов или на основе соглашения между учредителями.

За счет вышеперечисленных средств формируется уставный фонд акционерного банка, который делится на некоторое количество равных по размеру долей. На указанное число частей уставного капитала производится выпуск акции, которая имеет определенную номинальную стоимость. Каждый из учредителей акционерного банка в форме непубличного общества получает некоторое число ценных бумаг соразмерно его вкладу в общее дело.

Перечень кредитных и иных операции

Финансовые учреждения такого типа имеют большие возможности для осуществления своей деятельности. Акционерный банк в форме непубличного общества может выполнять следующие кредитно-денежные операции:

• Привлечение средств от вкладчиков частных лиц и организаций на условиях срочных депозитов и до востребования.
• Деятельность, связанная с открытием и обслуживанием счетов для физических лиц, предприятий и учреждений.
• Проведение расчетов с третьими лицами по поручениям клиентов.
• Покупка и продажа валютных средств с выдачей наличными и переводом.
• Инкассация денежных средств, транспортировка и расчетно-кассовое обслуживание населения и предприятий.
• Выдача гарантийных обязательств.
• Прием в качестве обеспечения банковских металлов и драгоценных камней.
• Переводы денежных средств для частных лиц без оформления банковского счета.
• Приобретение прав требования по долговым обязательствам.
• Поручительство перед третьими лицами.
• Доверительное управление финансовыми средствами и иными материальными ценностями.
• Операции с драгоценными камнями и металлами.
• Передача в пользование на правах аренды банковских хранилищ.
• Лизинг и кредитование населения и предприятий.
• Консалтинг и информационные услуги в финансовой сфере.

Все вышеперечисленные операции, за исключением валютных выполняются в рублях, продажа иностранных денежных знаков осуществляется в соответствии со специальной лицензией. Кроме того, банк имеет право на операции с ценными бумагами, для чего оформляется разрешение в комиссии по регулированию данного сегмента рынка.

Уставный капитал акционерного банка

Учредители финансовой организации вносят денежные средства и иные материальные ценности в специальный фонд. Данные средства образуют уставной капитал, который по результатам оценки, выражается в виде определенной суммы. Он делится на установленное собранием количество долей, стоимость которых соответствует номиналу одной акции.

Размер уставного капитала может быть изменен в сторону его увеличения за счет повышения цены отдельной акции или их дополнительной эмиссии. Данный вопрос относится к компетенции общего собрания акционеров. В решении об увеличении уставного капитала указывается количество акций по каждому виду, способ их размещения, форма оплаты и сроки и условия приобретения приоритетными категориями учредителей.

Увеличение уставного капитала должно обеспечиваться имуществом финансового учреждения или собственными денежными средствами. Указанная операция производится только после внесения необходимых средств на счета банка. Категорически не допускается увеличение уставного фонда для погашения убытков, понесенных денежно-кредитным учреждением вне зависимости от причин возникновения.

Устав акционерного банка

Разработка данного документа относится к компетенции общего собрания учредителей, как правило, к этой работе привлекаются профильные специалисты. Устав акционерного банка в форме непубличного общества в обязательном порядке должен содержать следующие разделы:

• Общие положения.
• Место нахождения банка.
• Перечень кредитных, финансовых и иных операций.
• Уставный капитал.
• Положение об акциях кредитно-денежного учреждения.
• Права учредителей и акционеров.
• Размещение ценных бумаг банком и порядок их отчуждения акционерами.
• Порядок ведения реестра акционеров.
• Облигации и другие ценные бумаги.
• Порядок распределения прибылей между акционерами.
• Формирование кредитных ресурсов.
• Обеспечение интересов клиентов финучреждения.
• Положение об организации учета и формирования отчетности банка.
• Управление кредитным учреждением и руководящие органы.
• Положение о Совете Директоров банка.
• Исполнительные органы финучреждения.
• Организация контроля над финансовой и иными видами деятельности.
• Положение об органах внутреннего контроля банка.
• Вопросы реорганизации финансово-кредитного учреждения или его ликвидации.
• Порядок внесения изменений в действующий Устав банка.

Общие положения устава определяют акционерный банк как юридическое лицо, и закрепляет возможности создания отделений и филиалов. Представительства могут быть организованы на территории нашей страны и за рубежом. Деятельность кредитного учреждения осуществляется в строгом соответствии с законодательством страны. Для осуществления финансовой деятельности организация получает лицензию Центрального банка РФ.

Акционерные банки закрытого типа в Российской Федерации занимают достаточно весомую долю в финансовом секторе страны. Кредитно-денежные учреждения подобного рода отличаются высокой устойчивостью и успешно конкурируют с другими участниками во многих сегментах данного рынка. Учредители и акционеры банков получают стабильный доход от своих вложений.