Кредитная линия

Понятие кредитной линии

Кредитной линией называют сделку между банками и заемщиками, об обязанностях банка осуществлять кредитование заемщика в течении определенного периода и лимита. Такая договоренность должна быть юридически оформлена.

 

С помощью кредитной линии заемщик может не только погасить полную или частичную стоимость кредитных средств, а также произвести кредитование повторно в пределах периода действия кредитной линии.

 

Величина кредитной линии напрямую зависит от балансовых данных заемщика, об оборотных средствах и источниках их формирования.

 

Рассмотрим формулу, с помощью которой можно определить величину кредитной линии:

 

В = (ПЗ + НП + ГП + ДЗ + ОТ) - (КЗ + СК),

 

где В - величина кредитной линии;

ПЗ - производственные запасы;

НП - незавершенное производство;

ГП - готовая продукция;

ДЗ - дебиторская задолженность;

ОТ - отгруженные товары;

КЗ - кредиторская задолженность;

СК - собственный капитал.

 

Кредитная линия может открываться лишь для тех компаний, которые имеют устойчивое финансовое положение. В Российской Федерации срок кредитной линии составляет не более одного года, а в зарубежных странах - может составлять от 3 до 5 лет. При осуществлении кредитования банковские учреждения взимают с заемщиков комиссионные за предоставление ссудных средств.

 

Механизм открытия кредитной линии

Открытие кредитной линии подразумевает заключение сделок (договоров), на основании которых заемщики приобретают право на получение и использование ресурсов в течении определенного периода времени.

 

При открытии кредитной линии необходимо придерживаться таких условий:

 

  • совокупная величина ссудных средств, предоставляемых заемщику, не должна превышать лимит, который обозначен в договоре (лимит выдачи);

 

  • в тот период времени, когда действие кредитного договора еще не закончено, величина единовременных задолженностей не должна превышать лимита, установленного в соглашении (лимит задолженности).

 

Условия и порядок открытия кредитной линии для заемщика могут определяться как в специальных генеральных соглашениях, так и в кредитных договорах.

 

Одним из важных элементов открытия кредитной линии является лимит кредитования, а точнее порядок его определения. Так как величина кредитной линии напрямую связана с потребностями заемщика в кредитовании и его возможностями погасить заем в полных объемах.

 

При этом должны рассчитываться такие показатели:

 

  • предел (лимит) потребностей заемщика в кредитовании;
  • предел (лимит) кредитного риска клиента.

 

Необходимо отметить, что расчет кредитного риска производится исходя из кредитоспособности заемщика, которая  определяется на основе финансовых коэффициентов. При этом также следует учесть оценку и анализ потоков денежных средств клиентов.

 

Виды кредитных линий

Существуют несколько видов кредитных линий, основными из которых являются (рис. 1):

 

 

  • Возобновляемые - это тип кредитных линий, при которых заемщик вправе брать ссуду несколько раз в пределах срока и размера кредита, предусмотренных договором. В этом случае заемщик оплачивает банку комиссионные лишь за ту сумму, которая была в его распоряжении с момента ее получения и до момента погашения. В свою очередь возобновляемые кредитные линии также подразделяются на:

 

  • Онкольную, то есть кредитную линию, при которой частичный возврат ссуды даст возможность на возобновление величины следующего займа на данную сумму;

 

  • Контокоррентную - это система автоматического получения займов на счет клиента и, соответственно их погашение.

 

  • Невозобновляемые - это кредитные линии, в пределах которых банк обязан осуществить кредитование только один раз, но в любой период времени, который установлен в кредитном договоре.

 

  • Рамочные - такой вид кредитных линий может открываться клиентам банка для того, чтоб оплатить поставки с определенной периодичностью, в пределах установленного времени и суммы.

 

Будьте в курсе всех важных событий United Traders — подписывайтесь на наш телеграм-канал

  • кредитная линия
  • Механизм открытия кредитной линии
  • Виды кредитных линий. Открытие кредитной линии.

Похожие публикации

Комментарии (0)

Чтобы оставить комментарий, вам необходимо войти или зарегистрироваться
UP