Di Lady Реструктуризация долга – любое значимое изменение условий или порядка его погашения. Обычно инициируется должником. Проводиться путем внесения изменений в договор займа или кредитный договор.
Реструктуризация кредитов и других обязательств
Выделяют реструктуризацию отдельного кредита либо кредитного портфеля. Реструктуризация кредита может предполагать:
- продление сроков выплаты;
- уменьшение ежемесячной суммы платежа;
- снижение процентной ставки и комиссий с одновременным предоставлением должником обеспечения или привлечением поручителя.
Инструменты реструктуризации долговых обязательств:
- рефинансирование, перекредитование – замена кредита на невыгодных или обременительных условиях на новый, преимущественно с использованием иного источника финансирования.
- консолидация – замена нескольких мелких кредитов одним крупным.
Реструктуризация может затронуть не только кредит, но и капитал компании в целом. Мероприятие применяется для установления разумного баланса собственного и заемного капитала. Рост объема привлечений обеспечивает ресурсы для динамичного развития компании и позволяет минимизировать налоговое бремя. Но наращивание задолженности рискованно. Реструктуризация позволяет достигнуть оптимального соотношения рисков и прибыли.
Реструктуризация ипотечных кредитов
С 2008 года в России действует госпрограмма реструктуризации ипотечных кредитов для частных заемщиков, взявших кредит в валюте либо с плавающей процентной ставкой. Претендовать на поддержку могут лица, чьи доходы сократились в связи с объективными причинами: болезнь, утрата работы и подобное.
Реструктуризация осуществляется через ОАО Агентство по реструктуризации ипотечных жилищных кредитов – дочернюю компанию АИЖК следующими способами:
- перекредитование и полное погашение обязательств перед коммерческим заимодавцем;
- получение стабилизационного займа со стороны АРИЖК в размере, достаточном для платежей по кредиту за полгода.
Реструктуризация государственного долга
Предполагает пересмотр условий обслуживания государственного долга касательно выплаты тела кредита, процентов, сроков возврата. Реструктуризация государственного долга актуальна в случае угрозы дефолта заемщика или объективных факторов – военных действий, стихийных бедствий, эпидемий и подобного.
К реструктуризации государственного долга часто приводит неправильная макроэкономическая политика, когда правительство наращивает долги сверх дефицита текущих операций.
Ст. 127 Бюджетного кодекса РФ предполагает возможность реструктуризации и частичного списания задолженности иноземного государства, а также иностранной компании перед РФ.
Договор о реструктуризации долга иноземного государства подлежит ратификации (одобрению парламентом), кроме случаев, когда изменение условий оплаты долга происходит под эгидой международных финансовых институций.