miroslava Резервное требование – это сумма средств в денежной форме, которую коммерческий банк в обязательном порядке должен депонировать на корреспондентском счете, предварительно открытом в Банке России.
Особенности резервных требований Центрального Банка Российской Федерации
Резервные требования имеют существенное экономическое значение. Так, они являются одним из необходимых рычагов монетарной политики, которая проводится ЦБ РФ. Величина резервных требований, устанавливаемая Центробанком, влияет на экономику и кредитный сектор, в частности, следующим образом:
- При увеличении нормы резервных требований происходит сужение возможностей кредитных учреждений по предоставлению кредитных средств экономике и пропорциональное замедление экономического роста. Однако при этом происходит сокращение темпов инфляции. Это становится возможным благодаря сжатию денежной массы, которая происходит из-за уменьшения размеров кредитования.
- При уменьшении нормы резервных требований происходит расширение возможностей банковской сферы по кредитованию. За этим неизбежно следует экономический рост. Однако такое движение денежной массы отрицательно сказывается на инфляции, темпы которой возрастают.
Таким образом, с помощью установления резервных требований Банк России может управлять макроэкономической ситуацией. Коммерческие банки выполняют роль проводников этой политики.
Порядок формирования резервов коммерческими банками
Каждая коммерческая организация обязана соблюдать резервные требования ЦБ РФ. В Банке России кредитные учреждения должны содержать обязательные резервы, образуемые по пассивным операциям. Среди них можно обозначить следующие виды обязательств банка:
- перед юридическими лицами, являющимися нерезидентами – в любой валюте;
- перед частными лицами - в рублях и иностранной валюте.
Кроме того, коммерческие банки формируют специальные резервы под обесценение своих активов, например, кредитов, ценных бумаг. С их помощью они страхуют свои риски. Можно выделить следующие группы подобных резервов, создаваемых банками:
- на возможные потери, к примеру – по ссудным операциям;
- по операциям с контрагентами, находящимися на оффшорных территориях.
Вышеприведенные резервы подлежат учету на специальных счетах, открытых в самой кредитной организации. Некоторые экономисты предлагают использовать данные виды резервных требований в качестве важного рычага монетарной политики вместо резервов, основанных на пассивах.
Банк России на ежемесячной основе в обязательном порядке проводит мониторинг выполнения резервных требований банками. При нарушении банком указанных требований, к нему будут применены штрафы. При этом кредитная организация не получает никаких процентов на сумму резервов, размещённых в ЦБ РФ, что негативным образом сказывается на ее прибыли. Поэтому чем выше норма резервирования, тем это менее выгодно для кредитной организации.